115年度綜合所得稅申報懶人包：觀念、扣除額、計算方式一次看懂
5 月報稅季即將到來，從綜所稅基本觀念、扶養親屬認定、免申報標準、一般扣除額選擇，到 5 項列舉扣除額詳細說明，完整整理 114 年度綜所稅申報重點。
傳承稅務#綜合所得稅#報稅#扣除額
以房養老、留房養老 、大房換小房：財務顧問的「居住財務配置建議」
退休規劃最怕「有房產、沒現金」。本文解析以房養老、留房養老、大房換小房三大房產活化策略，附六大行庫方案比較與財務顧問配置建議。
財務規劃信託規劃#以房養老#留房養老#大房換小房
年薪150萬怎麼分配？理財金三角+三帳戶法，讓你真正存到錢
年薪150萬，每年該存多少？薪水怎麼分配？無論是單身或雙薪家庭，關鍵不在賺多少，而在薪水如何分配。
財務規劃投資理財#理財規劃#薪資配置#儲蓄投資
手握 800 萬，還掉房貸是解脫，還是錯失了稅務套利？
A 女士來諮詢「幸福的煩惱」。她手握800萬閒置資金，糾結著是否該把利率2.4% 的房貸一次結清。她的直覺是：「無債一身輕，有錢先還掉才安心。」 惠芳身為專業獨立理財顧問，我告訴她：「很多人以為先還債一定最安心，但對於所得稅率已達 30% 的人來說，過早還款，未必最有利，反而可能犧牲了節稅、現金流與
投資理財財務規劃#etf-投資#勞退自提#台灣50
【IFA實務週記】美股、台股贈與移轉懶人包
「惠芳顧問，我想把股票轉給家人，是直接去券商櫃檯說要轉帳就好了嗎？」 身為獨立理財規劃顧問（IFA），我常提醒客戶：股票移轉不是一般的銀行轉帳，而是一場需要「先過稅務關、再過券商關」的接力賽。掌握正確流程，不僅能避開地雷，還能省下可觀規費！ 美股複委託：運用「時間差」精準試算 美股因為有時差，日期押
傳承稅務投資理財財務規劃#台股贈與#美股贈與#股票移轉
房產增貸，購買高配息保單或投資商品：房產活化變「資產火化」？
無本套利？實則是賭上身家的豪賭 在財務諮詢的現場，我們常聽到這類案例：透過房產增貸，購買高配息保單或投資商品，宣稱可以「免繳房貸、多賺退休金、還能留下巨額資產」。 聽起來像是財務魔術，但在專業財務規劃師眼中，這不是「活化」資產，而是一場將安穩家庭推向懸崖的豪賭。 所謂「房產活化」本質不是魔法，而是把
投資理財財務規劃#房產增貸#房產活化#高配息保單
「保險金一定免遺產稅嗎？」5個你一定要先搞懂的保單稅務真相
爸爸過世後的一張保單，差點讓千萬資產縮水？ 張先生神情焦慮走進我的辦公室，手上拿著國稅局補稅通知單。父親後事才剛辦完， 他原以為「人壽保險金不用算遺產」，結果通知單上卻清楚寫著：該筆身故保險金被列入遺產總額， 除了要補稅，還有罰鍰。 他不解地問：「業務員當初明明說保險給付免遺產稅，怎麼會變成這樣？」
保險權益傳承稅務#保單稅務#保險金#遺產稅
買ETF、ETF連結基金，選錯配息型態、稅務結構，會把長期報酬慢慢吃掉！
台股ETF超級熱門 還記得 2019 年嗎？談投資，主流仍是個股、房市，ETF 像是「懂的人才會買」的小眾選擇。 當時，全台持有台股ETF的受益人數約 46 萬人；但到了 2025 年 11 月底，這個數字已來到 1,202 萬人。 現在在咖啡廳、捷運上聽到「0050、0056、00878」早已不稀
投資理財財務規劃#etf#etf投資稅負#etf連結基金
退休實戰：每月投資2.4萬、掌握「所得替代率」，打造1,200萬退休金！
跟退休密切相關的「所得替代率」 理想的退休生活，不只是「夠用」，而是「活得自在、維持習慣的品質」。這就牽涉到重要的退休財務指標「所得替代率」。 什麼是所得替代率？ 用來衡量退休後的生活水準能否與工作期間維持接近。 所得替代率＝退休後每年可支配的收入 ÷ 退休前工作時期的平均所得 舉例來說： - 退休
投資理財財務規劃#家庭理財規劃#財富傳承規劃#資產稅務規劃
私立中學學雜費33萬！私立、公立學校，「教育費用」差多少？
作者：張惠芳CFP/諾昇理財規劃顧問 「到底私立、公立學校費用差多少？」 從數據看清楚，光是國小國中階段每年的費用，就能差到快100萬！ 國小階段 - 公立國小：全年教育總支出約2~ 35萬元 - 私立國小：全年教育總支出約20 ~ 100萬元起 再來看看國中階段： - 公立國中：教育總支出約 2
投資理財財務規劃#才藝#教育投資#教育費
台灣家庭收支調查：一年存不到 27.5 萬？你的存錢力落後多數家庭
作者：張惠芳CFP 行政院主計總處每年10月會發布「家庭收支調查報告」，清楚地標示出台灣每個家庭收入、消費與儲蓄等財務的平均位置。 接下來，透過惠芳CFP整理的五種家庭財務數據，對照報告中的「平均每戶可支配所得」、「消費」、「儲蓄」等重要指標，就能找到自己家庭在財務地圖座標上的位置。 家庭年收：中位
投資理財財務規劃#家庭理財規劃#勞保#勞工退休金
退休金夠不夠？關鍵不在配息，而在「提領策略」!
作者：張惠芳CFP/諾昇理財首席規劃顧問 林先生和林太太快60歲，準備退休，勤奮工作、省吃儉用，總算存到2,000萬退休金，夢想中，退休生活應該是悠閒自在、旅遊學習、享受生活的，然而現實卻讓他們充滿金錢焦慮。 擔心退休金夠不夠用？醫療費會不會越來越高？萬一投資失利怎麼辦？如果活得很長，錢還撐得住嗎
投資理財財務規劃#張惠芳cfp#提領策略#諾昇財務規劃
你身價多少？理財顧問透過4步驟，掌握所有現金、投資、勞退、保險！
今年41歲的小婷，在一家電子科技業當行政主管，小婷認真努力打拼工作，科技業高壓的環境，讓工作壓力很大。此外，在夜深人靜時，小婷內心總是充滿憂慮，因為小婷希望在55歲退休，但總覺得錢存得很慢、不夠多……因此，小婷找到了財務顧問、尋求協助。 協助財務自由，不是有錢，是有選擇權，是可以自己決定何時放慢、何
傳承稅務財務規劃#保險存摺#勞保局退休金#張惠芳cfp
分享新科CFP考試策略和方法
考取CFP心路歷程 連續2年參加FPAT（臺灣理財顧問認證協會）財務規劃書比賽，第一次以「FIRE幸福理財」榮獲「團體組第二名」，第二次以『上禾亞財務自由規劃書』榮獲「最佳顧問」獎，FPAT很用心安排採訪得獎者並錄製youtube影片，兩次頒獎典禮非常隆重，讓得獎者備感尊榮，因此認識了許多高手雲集的
證照進修#cfp#cfp知識點#cfp考試心智圖
分享AFP考試心得和方法
考取AFP心路歷程 連續2年參加FPAT（臺灣理財顧問認證協會）財務規劃書比賽，第一次以「FIRE幸福理財」榮獲「團體組第二名」，第二次以『上禾亞財務自由規劃書』榮獲「最佳顧問」獎，FPAT很用心安排採訪得獎者並錄製youtube影片，兩次頒獎典禮非常隆重，讓得獎者備感尊榮，因此認識了許多高手雲集的
證照進修#afp#afp考試#afp考試心得
5個步驟教孩子聰明理財，打造財商力，提供孩子多一層的財務保障！
前幾天，我跟國中的兒子小J，討論到今年他領到的紅包，該怎麼投資理財。我問小J說：「今年過年的紅包，想要投資台股還是美股呢？」小J回覆，要選美股。但我又提醒並反問他：「匯率有波動風險喔！你想投資個股還是ETF？」沒想到小J回答要投資ETF，讓我有點驚訝。我再問他ETF和個股的差異在哪？小J回答我：「E
投資理財財務規劃#孩子教育費用規劃#打造財商力#教孩子投資
2025整理：最低稅負制、美股投資海外所得稅務「6大重點」解析
114年4月全球吹起川普關稅風，造成全球和美國股市動盪蒸發10兆美金，小青跟大黃都有在投資美股，但兩個人最大的差異是「投資管道」不同。 在這篇文章中，我們將深入探討2025年海外所得稅務的要點，並以張惠芳CFP的專業見解為基礎，提供投資者所需的資訊與建議。 小青是透過海外券商投資美股，大黃則是透過複
傳承稅務投資理財#2025海外所得#2025海外扣稅#3倍槓桿etf
CFP實測RightCapital的5大功能：從券商串接到稅務模擬的美國財務規劃系統
惠芳參加了理財好聲音「投資工作坊」，實測美國財務規劃系統RightCapital英文介面，寫下這篇實測文，跟台灣的理財顧問分享這套美國財務規劃系統。 介紹一下RightCapital，它以財務顧問視角建立流程，透過客戶暱稱資料建檔(Profile)，保護客戶個資，財務問診整合財務目標(Goals)、
投資理財證照進修財務規劃#ifa#right-capital#right-capital實測
透過「保險金信託」，做到資產保護、專款專用，把錢用在你指定的地方！
透過保險金信託，父母即使身故也能繼續照顧子女，提供生活費、醫療費、教育費等，讓子女無後顧之憂。 小芬是單親媽媽帶著 2 個寶貝小孩，參加畢業 15 年的大學財經系同學會，同學們來自證券、銀行、保險業、投信投顧業，大家彼此交流投資理財和財務規劃資訊。 同學小方 CFP 分享，香港知名藝人沈殿霞 200
保險權益信託規劃傳承稅務財務規劃#保險金信託#保險金信託流程#保險金信託費用
保護資產、專款專用，還能避免退休金被詐騙：安養信託完整介紹
66歲好萊塢女星莎朗史東（Sharon Stone）出道多年，演出過許多膾炙人口的戲劇作品，演技實力不容小覷。近日受訪透露，2001年突然中風，需要多年康復，沒想到間遭有心人士利用，將她過去辛苦存下的資產轉移清空，針對高齡者或像莎朗史東在康復期間，若遭遇金融剝削和財務詐騙要如何解套？ 答案是設立安養
信託規劃傳承稅務#安養信託#財務詐騙解套#資產保全
強制險理賠全攻略：接送費、看護費、失能，都有機會賠！
「如果運氣不好，發生車禍事故怎麼辦？」 「什麼狀況可以啟動強制險理賠？」 強制險理賠必須在兩造事故的前提之下，譬如說車撞人、車撞車的情況下，理賠車主以外第三人，如果車主自行開車撞牆、安全島、騎車撞到狗摔車，都是屬於單一事故，不在強制險的理賠範圍內，建議駕駛人要投保個人意外險和意外醫療、駕駛人傷害險來
保險權益財務規劃#失能理賠#強制險#強制險失能
遇到車禍怎麼辦？專家分享正確處理6步驟，透過SOP保護權益、減少損失！
根據道安總動員統計2023年台灣車禍事故高達40萬2,926件，因車禍受傷人數達53萬9,535，死亡人數達3,023人。開車騎車不宜搶快，剛畢業時騎機車上下班，常在通勤路上看到車禍，時常幫忙報警或叫救護車處理，自己也因為別人下車沒有看後方來車直接開車門，讓我摔了2次車，還好命大，後方沒有來車，手腳
保險權益財務規劃#強制險理賠#汽車道路事故處理步驟#諾昇理財規劃
國民年金看這一篇就夠了：國民年金是什麼？有哪些保障？常見問題
作者：張惠芳CFP/諾昇理財首席規劃顧問 國民年金是什麼？ 國民年金針對國內設有戶籍且沒有參加勞保、農保、公教保、軍保的25歲～65歲國民，114年老年人口將占全國人口20%，已邁入「超高齡社會」，國民年金提供「老年年金」、「身心障礙年金」、「遺屬年金」3大年金給付保障，及「生育給付」、「喪葬給付」
保險權益財務規劃#什麼是國民年金#國民年金#國民年金保障
理財顧問私藏的「財務盤點」4步驟，輕鬆掌握財務狀況！
| 您有養成財務盤點的習慣嗎？ | | --- | 多數人可能連銀行帳戶有幾個，那些有錢可能都不清楚，甚至財產散落各地，也沒有時間和心思整理，藏錢、藏黃金或其他財產藏到哪裡也有可能忘記，有的甚至是借名登記，家人不知道產權，甚至買了幾張保單，只留意何時繳費，但有哪些保障？保障足不足夠，都是業務員說的算
傳承稅務投資理財財務規劃#盤點保險整體規劃-每月盤點收入支出表盤點資產#諾昇理財規劃
股票上漲時，你會買進還是賣出？來測自己是左側&右側交易投資人！
作者：張惠芳CFP 你是左側交易投資人？還是右側交易投資人呢？ - 右側交易投資人的特色是，容易透過技術分析，當股票或指數跌破年線，則會設立停損點拋出股票，控制跌幅風險，避免手上投資部位災情擴大。 - 左側投資人則會透過基本面分析，股價和指數折扣大拍賣，於是會跌越多買越多，可以忍受短期跌價的波動和帳
投資理財財務規劃#右側投資人#左側投資人#股票
「限定繼承」一定要做這件事，避免不知道的私人債務找上門！
作者：張惠芳CFP/諾昇理財規劃顧問 小陳爸爸過世，小陳到戶政申請爸爸除戶謄本，拿著除戶謄本到國稅局申請：遺產清冊、金融遺產清冊、聯徵資料。約3-4週收到了所有遺產資料後，和所有繼承人（媽媽已過世，剩下2個妹妹）討論要如何繼承？ 盤點爸爸的遺產有房地產和現金、股票合計800萬，銀行貸款有700萬，但
傳承稅務財務規劃#債務糾紛#如何辦理限定繼承#法院清算
員工福儲信託完整介紹：員工福儲信託是什麼？對公司、員工有什些好處？
小真是來自傳統產業擔任人資主管，參加畢業20年後的高中同學會，同學們來自不同產業，並互相交流公司的福利計劃。 - 本土科技業、銀行金控公司，設有『員工持股信託』，每月提撥固定金額或薪資比例購買公司股票 - 外商科技業則採『員工認購股票』（低於市價）、另外設有留才計畫，留任3-5年期滿可以領員工獎酬股
信託規劃投資理財財務規劃#信託規劃#員工福儲信託#員工福利信託
2024「投資基金稅務」完整解析
作者：張惠芳CFP 小飛善用投資基金、股票、ETF累積資產，前幾年聽到小錢很熱心介紹『澳豐境外基金』保證年利率8-10%報酬，依據投資經驗法則，當時小飛查詢： 1. 投信投顧公會：澳豐基金是否為合法業者，驚人發現沒有在名單內 2. 基金資訊觀測站：基金是否為合法基金，驚人發現沒有在名單內 小飛告訴小
傳承稅務投資理財財務規劃#匯差收益#基金利息收入#基金投資
如何避免財務土石流：建立財務界線、轉嫁風險、智慧投資！
作者：張惠芳CFP 前一陣子，朋友小芬心情沉重嘆氣，說先生太講義氣，當朋友的保證人。結果朋友欠銀行300萬落跑，問我怎麼辦？ 我詢問保證人有幾個？總共有3個。 先生有不動產嗎？沒有。 當時跟小芬討論後，發現只能勇敢面對協商，既然有3個保證人，和銀行協商切割還款額度、分期還款金額、較低的利率，但還是平
投資理財財務規劃#保證人#保證獲利詐騙#天下沒有白吃的午餐
一張心智圖了解：台美股稅務攻略！00940、台積電、TSM ADR稅務怎麼報？
作者：張惠芳CFP 所得稅率40%，投資00940、台積電、TSM ADR哪個好？ 2024年，隨著AI潮流推動美國、台灣科技股市多頭行情。外商科技業公司主管的小璋，認真工作，過去申報個人所得稅率達40%。現在，小璋希望透過投資創造資產增值和被動性收入，詢問投資很夯的00940ETF、台積電股票，如
傳承稅務投資理財財務規劃#etf投資稅負#tsm-adr#台積電
2024低標&富養孩子費用是多少？準備教育費的4大重點！
阿林夫妻新婚3年正在等待新生兒小龍誕生，分享即將成為新手爸媽喜悅，享受甜蜜的負擔，傳聞養一個孩子要花很多錢，卻又不知道多少錢？所以尋求CFP國際認證高級理財規劃顧問協助了解，家裡多了一個成員，財務規畫該如何調整，欲準備小龍的教育費和生活費，如何能平衡家庭生活開銷及未來退休金準備，希望透過財務規劃聰明
傳承稅務投資理財財務規劃#低標富養#收支管理#教育費
新生兒保險投保攻略
新手爸媽考慮投保新生兒保險時，通常會上網google資訊。本篇文章，整理了新生兒保險注意事項，以及常見問答。除了分享新生兒保險相關知識，也解答了父母的疑慮。希望能協助新手爸媽更理解新生兒保險，送給心愛的寶寶完善醫療保障禮物！ 為什麼要選在新生兒時，就要投保？ 1.保費較便宜、CP值高 年紀越大，保費
保險權益財務規劃#新生兒保險#新生兒保險攻略#新生兒投保
掌握投資極速成長秘訣：成功財務顧問必學的神技！
2022-2023年，我參加了理財好聲音創辦的「投資工作坊」，從中讓Yvonne建構優雅投資哲學策略。 時間的價值&投資顧問3大原則 「最好的投資就是立即投資，即使最糟糕的進場時機也勝於惰性。」時間的價值讓我意識到越早開始投資，越有利於實現複利效應，享受波動獲得長期投資報酬。 還有投資顧問的三大原則
投資理財財務規劃#成功財務顧問#投資#極速成長
阻擋你財務自由的3個阻礙，首先注意「開銷漏洞」！
在追求財務自由的路上，我們總希望買進資產，累積資產存量，靠被動性收入可以支付生活所需就可以財務自由！然而，金錢似乎總是有三個漏洞，怎麼避免這些漏洞呢？下面Yvonne有幾個方法～ 一、開銷漏洞： 生活中的各種花費要如何控制，不要當月光族和享樂的蟋蟀族，Yvonne有幾個方法提供參考如下： 1.固定支
財務規劃#固定支出#收支管理#流動支出
打造千萬退休金、實現財務自由的關鍵5步驟
台灣人在2020年口開始生不如死(負成長)，平均壽命81.3歲。2021年台灣生育率占全球最低，2022年出生人數跌破14萬人，再創歷史新低，台灣將於2025年邁入超高齡社會，也就是有20%人口為65歲以上老年人口。人口老化嚴重、出生率低，代表著稅收會減少，勞保的基金提存率是全世界最低只有7.16%
投資理財財務規劃#勞保老年給付#打造千萬退休金#投資理財策略
買NVIDIA下跌50%到賺46%報酬，學到的7個投資理財心法！
2021年面臨NVIDIA股價下跌超過50% 我一向嚮往「被動投資優雅生活」，布局大型美股ETF後，有閒置資金開始精挑細選產業龍頭個股，在2021年下半年隨著股價上升購買了NVIDIA的股票，從2022年開始，全球面臨了一系列的挑戰，包括高通脹、美聯儲（FED）的利率上升以及股市和債券市場的波動。這
投資理財#investment-2#nvda投資#nvidia
小資族如何存到人生的第一桶金
引用經營之神王永慶的名言： 『賺一塊錢，不是賺一塊錢，存一塊錢，才是賺一塊錢』 惠芳也認為不管我們收入的高低與賺錢的速度快慢，最重要的是我們如何規劃存入的每一塊錢，存錢效率決定我們的財富，對於想要盡早存到人生第一桶金的小資族來說，這一篇文就是寫給您們看的！ 第一種：收入-儲蓄=支出 第二種：收入-支
財務規劃#小資#小資族#第一桶金
